Inmobiliaria milenia s



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Rentabilidad de Ventas



















 

 







 

 

Utilidad Neta

1.793.473

47,90

%

1.410.139

37,56

%

( 10,34 )

puntos
porcentuales







 

 

Ventas Netas

3.744.528

3.754.227







 

 

 



















 

 







 

Rentabilidad ROA



















 

 







 

 

Utilidad Operativa

2.495.034

7,69

%

2.107.459

1,62

%

( 6,07 )

puntos
porcentuales







 

 

Activo Total

32.454.095

130.124.416







 

 

 



















 

 







 

Rentabilidad ROE



















 

 







 

 

Utilidad Neta

1.793.473

5,56

%

1.410.139

1,42

%

( 4,14 )

puntos
porcentuales







 

 

Patrimonio Neto

32.263.227

99.571.982







 

 

 



















 

 







EBITDA



















 

 







 

 

Utilidad antes de Impuestos y Participaciones
+ Gastos Financieros+ Depreciación + Amortización

2.685.288




Soles

2.937.212




Soles

9,38

%










6.2 Evaluación de la Ejecución al II Trimestre de 2010 respecto a la Ejecución al II Trimestre del año 2009.
BALANCE GENERAL


  • Los Activos (S/. 130 124 416) fueron superiores en 127,09%, respecto a los saldos registrados al mismo trimestre del año anterior (S/. 57 301 662), explicado por el mayor Activo No Corriente (159,75%) debido principalmente a la revaluación voluntaria del resto de inmuebles tasados por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C. con fecha 09-Jun-2009.



ACTIVO

En S/.

Ejecución

Ejecución

Var.

Al II Trim. 2009

Al II Trim. 2010

%

Efectivo y Equivalente de Efectivo

9 217 433

5 366 695

-41,78

Inversiones Permanentes

0

0

0,00

Cuentas por Cobrar Comerciales, neto

449 696

364 236

-19,00

Otras Cuentas por Cobrar, neto

0

56 093




Gastos Diferidos

260 126

1 283 647

393,47

Activo Corriente

9 927 255

7 070 671

-28,78

Inversiones Permanentes

1,002,506

1 002 506

0,00

Inmuebles, Maquinaria y Equipo, neto

46 371 901

24 471 976

-47,23

Otros Activos

0

97 579 263




Activo No Corriente

47 374 407

123 053 746

159,75

TOTAL ACTIVO

57 301 662

130 124 416

127,09




  • Los Pasivos (S/. 30 552 434) fueron superiores en 17,94% respecto a los saldos registrados al mismo trimestre del año anterior (S/. 25 904 512) debido principalmente a la provisión del impuesto a la renta diferido sobre la valorización adicional de los inmuebles tasados por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C. con fecha 09-Jun-2009. Se presenta a continuación, cuadro comparativo:




PASIVO

En S/.

Ejecución

Ejecución

Var.

Al II Trim. 2009

Al II Trim. 2010

%

Cuentas por Pagar Comerciales

27 918

33 618

20,42

Otras Cuentas por Pagar

25 876 594

1 010 373

-96,10

Pasivo Corriente

25 904 512

1 043 991

-95,97

Pasivo No Corriente

0

29 508 443




TOTAL PASIVO

25 904 512

30 552 434

17,94




  • El Patrimonio (S/. 99 571 982) fue superior en 217,14% respecto a los saldos registrados al mismo trimestre del año anterior (S/. 31 397 150), explicado principalmente por el Excedente de Revaluación Voluntaria. Se presenta a continuación, cuadro comparativo:




PATRIMONIO

En S/.

Ejecución

Ejecución

Var.

AlI I Trim. 2009

Al II Trim. 2010

%

Capital

26 798 508

26 798 508

0

Excedente de Revaluación - Resultados no realizados

0

68 853 032




Reservas Legales

2 489 544

2 489 544

0

Resultados Acumulados

2 109 098

1 430 898

-32,16

TOTAL PATRIMONIO

31 397 150

99 571 982

217,14



ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS


  • Los Ingresos Brutos registrados (S/. 4 275 003) fueron inferiores en 2,18%, explicado principalmente por los menores ingresos en la cuenta Ventas Netas (S/. 3 754 227), respecto a las ventas efectuadas en el mismo periodo del año anterior (S/. 3 899 336), por el impacto negativo del tipo de cambio y la transferencia del terreno Javier Prado al accionista mayoritario de la Empresa.




  • El rubro Otros Ingresos Operacionales (S/. 520 776) fueron mayores en 10,60% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/. 470 867), debido a los mayores ingresos que se registran por el Servicio de Mantenimiento de Locales (áreas comunes) y Tributos Municipales (arbitrios), principalmente.




INGRESOS BRUTOS

Ejecución

Ejecución

Var.

Al II Trim 2009

Al II Trim 2010

%

Alquiler de Inmuebles

3 899 336

3 754 227

-3,72

Otros Ingresos Operacionales

470 867

520 776

10,60

TOTAL INGRESOS BRUTOS

4 370 203

4 275 003

2,18




  • El Costo de Ventas (S/. 1 357 170) fue superior en 69,19% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/. 802 157), debido principalmente debido principalmente a la provisión por la depreciación del ejercicio de los inmuebles revaluados voluntariamente en base a la tasación efectuada por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C.




COSTO

DE VENTAS

Ejecución

Ejecución

Var.

Al II Trim 2009

Al II Trim 2010

%

Servicios Prestados por Terceros

306 127

343 082

12,07

Tributos

381 917

379 027

-0,76

Cargas Diversas de Gestión

16 861

13 937

-17,34

Provisiones del Ejercicio

97 252

621 124

538,67

TOTAL COSTO DE VENTAS

802 157

1 357 170

69,19




  • La Utilidad Bruta (S/. 2 917 833) fue inferior en 18,22% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/. 3 568 046), debido principalmente a los menores Ingresos Brutos registrados (-2.18%) y al mayor costo de ventas (69,19%).




  • Los Gastos de Administración (S/. 809 029) fueron superiores en 67,17%, respecto a los realizados al mismo trimestre del año anterior (S/. 483 960), debido principalmente a los mayores gastos efectuados en Gastos de Personal (65,27%), Servicios Prestados por Terceros (54,48%), Tributos (66,40%), Cargas Diversas de Gestión (50,90%) y Provisiones del Ejercicio (154,45%), explicado por las dos plazas vacantes al 15 de junio de 2009 y al 16 de Setiembre de 2009 correspondientes a la Gerencia General y el Asistente Técnico de Operaciones, respectivamente, y que al 30 de junio de 2010 se encuentran cubiertas, la indemnización por cese de la relación laboral del ex - Subgerente de Administración y Finanzas, los mayores gastos en consultoría, servicios tercerizados, arbitrios, cotizaciones a la Bolsa de Valores, Conasev, Cavali y la provisión por la depreciación del ejercicio de los inmuebles revaluados voluntariamente en base a la tasación efectuada por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C. Se presenta cuadro comparativo.




GASTOS

DE ADMINISTRACION

Ejecución

Ejecución

Var.

Al II Trim 2009

Al II Trim2010

%

Cargas de Personal

262 673

434 110

65,27

Servicios Prestados por Terceros

149 131

230 376

54,48

Tributos

5 720

9 518

66,40

Cargas Diversas de Gestión

32 856

49 580

50,90

Provisiones del Ejercicio

33 580

85 445

154,45

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

483 960

809 029

67,17




  • La Utilidad Operativa (S/. 2 107 459) fue inferior en 31,68%, respecto a la Utilidad Operativa del año anterior (S/. 3 084 575), como consecuencia de la menor Utilidad Bruta (-18,22%) y de un mayor Gasto de Administración (67,17%).




  • La Utilidad Neta (S/. 1 410 139) fue inferior en 33,14% con relación a la Utilidad del año anterior (S/. 2 109 098), debido a la menor Utilidad Operativa del periodo (-31,68%) debido al mayor Costo de Ventas (69,19%)y el mayor Gasto de Administración (67,17%).

ANALISIS DE RATIOS FINANCIEROS RESPECTO AL II TRIMESTRE DEL EJERCICIO 2009


  • La Gestión de la Empresa medida a través de sus principales ratios financieros mostró los siguientes resultados:




    • El indicador de Liquidez Corriente (6,77) fue superior en 1 681,58% al que se obtuvo al mismo trimestre del año anterior (0,38), debido principalmente a que en el presente ejercicio se presenta un menor Activo Corriente y menor Pasivo Corriente.





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