Inmobiliaria milenia s



Descargar 0.73 Mb.
Página7/10
Fecha de conversión04.02.2019
Tamaño0.73 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10




  • El Costo de Ventas (S/. 1 357 170) fue superior en 51,68% respecto al marco previsto (S/. 894 766), debido principalmente a la provisión por la depreciación del ejercicio de los inmuebles revaluados voluntariamente en base a la tasación efectuada por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C.




COSTO

DE VENTAS

Marco

Ejecución

Var.

Al II Trim 2010

Al II Trim 2010

%

Servicios Prestados por Terceros

375 727

343 082

-8,69

Tributos

399 660

379 027

-5,16

Cargas Diversas de Gestión

22 125

13 937

-37,01

Provisiones del Ejercicio

97 254

621 124

538,66

TOTAL COSTO DE VENTAS

894 766

1 357 170

51,68




  • La Utilidad Bruta (S/. 2 917 833) fue inferior en 12,97%, respecto al marco previsto (S/. 3 352 795), explicado principalmente por el mayor Costo de Ventas (51,68%) debido a la provisión de la depreciación del ejercicio de los inmuebles revaluados voluntariamente en base a la tasación efectuada por Allemant Asociados Peritos Valuadores S.A.C.




  • Los Gastos de Administración (S/. 809 029) fueron inferiores en 6,10% respecto al marco previsto (S/. 861 587), como consecuencia de un menor costo en las cuentas: Cargas de Personal (-8,02%), Servicios Prestados por Terceros (-16,23%), Tributos (-43,95%) y Cargas Diversas de Gestión (-8,58%).



GASTOS

DE ADMINISTRACION

Marco

Ejecución

Var.

Al II Trim 2010

Al I|I Trim 2010

%

Cargas de Personal

471 978

434 110

-8,02

Servicios Prestados por Terceros

275 000

230 376

-16,23

Tributos

16 980

9 518

-43,95

Cargas Diversas de Gestión

54 231

49 580

-8,58

Provisiones del Ejercicio

43 398

85 445

96,89

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

861 587

809 029

-6,10



  • La Utilidad Operativa (S/. 2 107 459) fue inferior en 15,53% respecto al marco previsto (S/. 2 495 034) debido principalmente a la menor Utilidad Bruta registrada (-12,97%).




  • La Utilidad Neta del Ejercicio (S/. 1 410 139) fue inferior en 21,37% respecto al marco previsto (S/. 1 793 473), debido principalmente al mayor Costo de Ventas (51,68%).



FLUJO DE CAJA


  • El Saldo Operativo (S/. -2 038 908) fue inferior respecto al marco previsto (S/. 1 733 022), explicado principalmente por los mayores egresos de operación (S/. 7 475 146) respecto al marco previsto (S/. 2 675 651), explicado principalmente por el pago de regularización del impuesto a la renta de tercera categoría correspondiente al ejercicio 2009 efectuado con fecha 30-Mar-2010 y a los mayores pagos a cuenta de impuesto a la renta de tercera categoría del presente ejercicio por el mayor coeficiente resultante; pese a las mayores cobranzas e ingresos financieros percibidos al segundo trimestre del presente ejercicio respecto al marco previsto.




  • Los Gastos de Capital (S/.12 645) fueron inferiores al marco previsto (S/.15 000) en el II trimestre del presente año por las menores adquisiciones efectuadas a la fecha.




  • El Saldo Económico (S/. -2 051 553) fue inferior respecto al marco previsto (S/. 1 718 022) debido principalmente a los mayores egresos de operación pese a los mayores ingresos de operación por lo indicado líneas arriba.




  • El Saldo Neto de Caja (S/. -2 168 394) al II Trimestre del 2010 fue inferior al marco previsto (S/. -1 999 612), explicado principalmente por el pago de regularización del impuesto a la renta de tercera categoría correspondiente al ejercicio 2009 efectuado con fecha 30-Mar-2010 y a los mayores pagos a cuenta de impuesto a la renta de tercera categoría del presente ejercicio por el mayor coeficiente resultante; pese a las mayores cobranzas e ingresos financieros percibidos al segundo trimestre del presente ejercicio respecto al marco previsto.




  • El Saldo Final de Caja (S/. 5 366 695) fue inferior en 0,55% respecto al marco previsto (S/. 5 396 505), explicado principalmente por lo comentado en el párrafo anterior.



ANALISIS DE RATIOS FINANCIEROS RESPECTO AL MARCO APROBADO AL II TRIMESTRE DEL 2010


  • La Gestión de la Empresa medida a través de sus principales ratios financieros muestra los siguientes resultados:




    • El Índice de Liquidez Corriente (6,77) fue inferior al marco previsto (34,08) en 80,13% debido principalmente a un mayor pasivo corriente registrado (S/. 1 043 991) respecto al pasivo corriente del marco previsto (S/. 190 868).




    • Capital de Trabajo (S/. 6 026 680) fue inferior en 4,54% al del marco previsto (S/. 6 313 001).




    • El Ratio de Gastos Administrativos / Ventas Netas (21,55%) fue inferior en 1,46 puntos porcentuales respecto de lo previsto (23,01%), por los menores Gastos Administrativos (-6,10%) respecto al marco previsto.




    • El Ratio de Costo de Ventas / Ventas Netas (36,15%) fue superior en 12,25 puntos porcentuales respecto al previsto (23,90%), explicado principalmente porque el Costo de Ventas fue superior en 51,68% respecto al marco previsto.




    • El Índice de Endeudamiento Patrimonial (0,3068) fue superior en 5,100% respecto al marco previsto (0,0059) debido principalmente al mayor Pasivo (15 907,10%) y Patrimonio (208,62%) respecto al marco previsto.




    • La Rentabilidad de Ventas (37,56%) fue inferior en 10,34 puntos porcentuales, respecto a su marco previsto (47,90%), debido principalmente a la disminución de la Utilidad Neta (-21,37%) respecto al marco previsto.




    • El ROA (1,62%) fue inferior en 6,07 puntos porcentuales respecto al marco previsto (7,69%), debido principalmente a un mayor Activo Total (300,95%) respecto al marco previsto.




    • El ROE (1,42%) fue inferior en 4,14 puntos porcentuales respecto al marco previsto (5,56%), debido principalmente a un mayor Patrimonio Neto (208,62%) respecto al marco previsto.






INMOBILIARIA MILENIA S.A.







EVALUACIÓN PRESUPUESTAL - EJERCICIO 2010







INDICADORES FINANCIEROS










 
















INDICADOR

PRESUPUESTO
2010


EJECUCIÓN
2010


EJECUCIÓN 2010 VS.
PRESUPUESTO 2010








A JUNIO

A JUNIO

A JUNIO







 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 







INDICADORES DE LIQUIDEZ

 

 

 

 

 

 

 

 







 

Liquidez General ó Corriente

 

 

 

 

 

 

 

 







 

 

Activo Corriente

6.503.869

34,08

Ratio

7.070.671

6,77

Ratio

( 80,13 )

%







 

 

Pasivo Corriente

190.868

1.043.991







 

 

 



















 

 







 

Capital de trabajo



















 

 







 

 

Activo Corriente - Pasivo Corriente

6.313.001




Soles

6.026.680




S/.

( 4,54 )

%







 

 

 



















 

 







ÍNDICES DE GESTIÓN



















 

 







 

Eficiencia del Gastos Administrativo



















 

 







 

 

Gastos Administrativos

861.587

23,01

%

809.029

21,55

%

( 1,46 )

puntos
porcentuales







 

 

Ventas Netas

3.744.528

3.754.227







 

 

 



















 

 







 

Eficiencia del Costo de Ventas



















 

 







 

 

Costo de Ventas

894.766

23,90

%

1.357.170

36,15

%

12,25

puntos
porcentuales







 

 

Ventas Netas

3.744.528

3.754.227







 

 

 



















 

 







ÍNDICES DE SOLVENCIA



















 

 







 

Endeudamiento Patrimonial



















 

 







 

 

Pasivo Total

190.868

0,0059

Ratio

30.552.434

0,3068

Ratio

5 100,00

%







 

 

Patrimonio

32.263.227

99.571.982







 




 



















 

 







ÍNDICES DE RENTABILIDAD



















 

 







 


Compartir con tus amigos:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10


La base de datos está protegida por derechos de autor ©composi.info 2017
enviar mensaje

    Página principal